솔직히 말하면 연금 계좌는 제가 가장 오래 방치한 금융 상품이에요. 2년 전쯤 회사 선배가 '너 연금저축 안 해?' 하길래 일단 계좌만 만들어놨거든요. 그리고 그대로 1원도 안 넣은 채 까맣게 잊고 살았습니다. 그러다 연말정산 시즌에 동기가 세액공제로 환급받은 금액 자랑하는 걸 보고 속이 쓰렸어요. 최근에 14F 타이머 채널에서 연금 전문가 김성일 작가님이 나온 영상을 봤는데, 방치해둔 제 자신이 진짜 바보 같더라고요.
노인 빈곤율 OECD 1위, 연금이 필요한 이유
영상에서 인상 깊었던 건 2023년 기준 우리나라 노인 10명 중 4명이 빈곤층이라는 통계였어요. OECD 회원국 중 최고 수준이라고 하더라고요. 저도 '아직 30대인데 노후는 나중에 생각하지 뭐' 하고 살았는데, 김성일 작가님 말씀이 뼈를 때렸습니다. 50대에 연봉 1,000만 원 받아도 생활비로 900만 원 쓰는 분들은 노후 설계가 사실상 불가능하다고요. 반면 30대 월급 300만 원 중 30만 원만 꾸준히 저축해도 노후 준비가 가능하다는 거예요. 결국 금액이 아니라 시간이 핵심이라는 건데, 저한테 남은 시간이 점점 줄어들고 있다는 생각에 좀 조급해지긴 했습니다.
과세 이연과 저율 과세가 만드는 차이
연금 계좌의 핵심 장점 세 가지는 세액공제, 과세 이연, 저율 과세인데요. 저도 은행 적금 이자에서 15.4% 세금이 빠지는 걸 제대로 인식한 게 얼마 안 됐어요. 작년에 만기 된 적금 이자 계산하다가 '어? 이거 왜 이렇게 적지?' 하고 검색해봤더니 이자소득세가 떼여서 나간 거더라고요. 당연히 받는 줄 알았던 이자가 줄어드는 경험, 해보신 분은 아실 거예요. 영상에서 들려준 시뮬레이션이 꽤 충격적이었는데, 1,000만 원을 연 10% 수익률로 30년 굴렸을 때 일반 예금은 약 1억 1,400만 원이 되지만 연금 계좌에서는 저율 과세까지 반영하면 1억 6,700만 원이 된다고 합니다. 그 차이가 5,300만 원이에요. 물론 연 10% 수익률이라는 가정 자체가 낙관적이긴 한데, 과세 이연의 복리 효과가 시간이 길어질수록 커진다는 원리 자체는 부정하기 어렵더라고요.
연금저축 600, IRP 300 넣는 순서가 중요한 이유
개인연금 계좌는 연금저축과 IRP 두 가지가 있는데, 세액공제 한도가 합산 900만 원이에요. IRP는 900만 원까지 가능하고 연금저축은 600만 원까지인데, 그렇다고 IRP에만 몰빵하면 안 됩니다. 연금저축이 투자 가능한 상품 종류도 많고 중도 인출도 자유롭거든요. 그래서 연금저축에 먼저 600만 원, IRP에 300만 원 순서로 넣는 게 세액공제도 최대로 받으면서 유동성도 확보하는 방법이라고 해요. 저도 처음엔 '한 번 넣으면 60세까지 못 찾는 거 아니야?' 하고 겁먹었는데, 원금은 연금저축에서 인출이 가능하다는 걸 알고 나니까 심리적 부담이 확 줄었습니다. 다만 수익금까지 빼면 기타소득세 페널티가 붙으니까 원금만 찾아야 한다는 점은 꼭 기억해야 해요.
재밌는 건 매년 900만 원씩 원금만 쌓아도 10년이면 9,000만 원이 된다는 거예요. 결혼 자금이든 주택 마련 자금이든 꺼내 쓸 수 있으니까, 사실상 목적 저축 겸 노후 준비를 동시에 하는 셈이더라고요. 은행 예금에 넣었으면 매년 이자소득세를 꼬박꼬박 냈을 텐데, 이 차이를 왜 진작 몰랐나 싶습니다.
ISA 계좌가 절세 3총사를 완성하는 방식
개인연금의 단점은 1년에 1,800만 원까지밖에 못 넣는다는 거예요. 그래서 이걸 보완해주는 게 ISA 계좌입니다. ISA는 계좌 안에서 발생한 순수익 200만 원까지 비과세이고, 초과분에 대해서도 9.9%만 과세해요. 일반 계좌에서는 손실이 나도 수익 난 부분에만 15.4% 세금을 때리는데, ISA에서는 수익과 손실을 상계해서 순수익에만 과세하니까 체감 차이가 꽤 큽니다. 예를 들어 수익 5,000만 원에 손실 3,000만 원이면 일반 계좌에서는 수익 5,000만 원에 대해 770만 원 세금이 나가는데, ISA에서는 순수익 2,000만 원 기준으로 세금이 계산되는 거죠. 그래서 연금저축, IRP, ISA 이 세 계좌를 합쳐서 절세 3총사라고 부르더라고요.
연금 투자의 현실적 한계와 주의할 점
근데 솔직히 이 영상 보면서 마냥 좋기만 한 건 아니었어요. 일단 연 10% 수익률이라는 가정은 좀 과하다고 느꼈고, 실제로 연금 계좌에서 ETF나 펀드에 투자하면 원금 손실 가능성도 있잖아요. 또 하나 걸리는 건, 젊을 때 유동성이 정말 필요한 순간들이 있다는 거예요. 저도 작년에 전세 계약 갱신하면서 갑자기 목돈이 필요했는데, 만약 그 돈이 연금 계좌에 묶여 있었으면 꽤 난감했을 것 같거든요. 중도 인출이 가능하다고는 하지만 수익금은 못 빼고, 세액공제 받은 금액을 인출하면 그것도 불이익이 있으니까 완전히 자유로운 건 아닙니다. 뭐랄까, '연금 계좌만 있으면 저축 계좌 필요 없다'는 말은 좀 과한 것 같고, 비상금은 별도로 확보해두는 게 현실적이지 않나 싶어요.
그래도 이번 영상 보고 나서 방치해둔 연금저축 계좌에 자동이체부터 걸어놨어요. 월 50만 원, 솔직히 빠듯하지만 안 하는 것보다 낫다는 생각이 들었습니다. 지난 주말에 오랜만에 친구 만났는데 연금 얘기를 꺼냈더니 '야 우리가 벌써 노후 걱정할 나이냐'라는 반응이 돌아왔어요. 근데 그 친구도 5년 뒤면 똑같은 말 하고 있을 거 같거든요. 복리는 수익률보다 기간이 중요하다는 말, 하루라도 빨리 시작하는 사람이 결국 이기는 구조라는 거잖아요. 완벽하게 이해 못 해도 일단 시작하는 게 맞는 것 같습니다.